Mais n'écoutez pas les vendeurs de ces PERin qui vous assureront que cette enveloppe peut désormais être ouverte à tout âge, et attendez plutôt vos 45 ans avant de céder. D abord parce que le complément d'épargne alors détenu par ailleurs vous autorisera à vous engager dans ce type de pro duit tunnel. Et ensuite parce que c est à cet âge que les revenus, et donc la pression fiscale, s accroissent, ce qui permettra d optimiser la déductibilité des versements. Vérifiez aussi les frais prélevés, certains assureurs se montrant gourmands.
«Selon notre observatoire, la moyenne des frais sur versement s établit à 2,93%», sou ligne ainsi Jean-François Bay, directeur général de Quantalys. Quant au CCSF (Comité consultatif du secteur financier), il constatait dans un rapport publié l'été dernier que les frais de gestion des fonds actions avoisinaient 1,90%. Ce ne sont que des exemples parmi d'autres, au point que Bruno Le Maire vient d enjoindre les professionnels à rendre ces commissions plus lisibles. Un indicateur des frais «tout compris» de chaque contrat, ex primé en pourcentage, devrait ainsi voir le jour courant 2022. Bercy es père, de la sorte, raboter les commissions, du moins pour les nouveaux plans. Comme le montre notre tableau de sélection, ces PERin à frais légers existent pour tant déjà, et sont souvent commercialisés par des plateformes Internet ou des mutuelles. C est ainsi que le plan de Yomoni ne prélève durant la phase d'épargne, en tout et pour tout, que 0,3% de frais de gestion. Ou que les PERin de Linxea, de la MACSF et de Placement-direct.fr ne prennent aucuns frais de gestion pilotée, pour des frais de gestion limités à 0,5 ou 0,6%. Quant à Ampli Mutuelle, elle ne retient aucuns frais de rente.
LA CAROTTE FISCALE : c est la déductibilité des versements sur le revenu imposable, dans une limite annuelle de 10% de ce revenu. Mais comme, à la sortie, les retraits effectués ou la rente viagère obtenue seront fortement taxés, ce produit sera surtout conseillé aux contribuables Imposés aux tranches marginales supérieures de l impôt sur le revenu, de 30,41 ou 45%, et qui s attendent à une chute de niveau de vie à la retraite.
L ERREUR À NE PAS COMMETTRE; transférer trop vite vers un nouveau PERin un ancien Perp ou contrat Madelin. Ces produits retraite, qui ne sont plus vendus depuis octobre 2020 mais peuvent encore être abondés, ont parfois des avantages, comme une table de mortalité garantie. A noter: depuis début juillet, un décret autorise à liquider en une seule fois ceux de ces contrats dont la rente à attendre est inférieure à 100 euros par mois. Jusqu ici, la limite n était que de 40 ou 80 euros, suivant le produit. Ce nouveau plafond correspond à des contrats comportant jusqu à 30000 ou 40 000 euros d épargne cumulée. ■ SYLVAIN DESHAYES
NOV - DEC 21
