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Assurer ses vieux jours avec un plan d épargne retraite

La cessation de l activité libérale entraîne une baisse de revenus importante : il est donc indispensable de préparer cette échéance en mettant en place des compléments à la pension du régime obligatoire. Aujourd hui, le plan d épargne retraite (PER) est sans aucun doute le vecteur privilégié pour se constituer ces droits supplémentaires. Comment ce plan fonctionne-t-il et quels sont ses avantages ? Ka vous répond.

Pour être le plus efficace possible, le PER doit être ouvert tôt, idéalement vers l âge de 30 ans. Il est conseillé également d effectuer des versements mensuels réguliers, quitte à les compéter en fin d année pour optimiser la déduction fiscale.

Un masseur-kinésithérapeute libéral à la retraite perçoit en moyenne 40 % de ses derniers revenus d activité. Cette perte de revenus n est pas négligeable. Si l on n a pas pris les précautions nécessaires, elle impacte directement et de manière significative le niveau de vie du kinésithérapeute à la retraite. Les solutions d épargne pour compléter la retraite obligatoire de la Carpimko sont nombreuses.

Pendant longtemps, le principal outil était le contrat loi Madelin. Celui-ci permet de se constituer une retraite personnelle par capitalisation qui vient s ajouter à celle de la caisse des auxiliaires médicaux, tout en bénéficiant d une déduction fiscale des cotisations versées, dans la limite d un plafond annuel très large. Dans le cadre d un contrat de retraite Madelin, on peut investir soit sur un fonds en euros, avec une sécurité financière totale mais une rémunération de l épargne assez faible, soit sur des fonds diversifiés (bourse, immobilier...) qui offrent la perspective d un rendement plus élevé, mais avec un risque financier plus important. Mais les contrats de retraite loi Madelin présentent 2 inconvénients notables. Après la période d épargne, l assuré ne peut pas percevoir de capital, mais seule - ment une rente viagère, réversible sur le conjoint. De plus, cette rente n est servie qu au moment de la cessation d activité, et pas avant (sauf cas particuliers) . Avec un contrat Madelin, il faut donc accepter de bloquer ses versements sur une longue durée. C est ce que l on appelle un placement tunnel .

L autre formule à laquelle on peut penser pour la retraite est l assurance-vie. L avantage est que l épargne, après une période de blocage fiscal de 8 ans, reste disponible. Si le kinésithérapeute a besoin de liquidités avant ou au moment de son départ en retraite, il peut disposer de son épargne comme il le souhaite, en bénéficiant d avances, en effectuant des retraits partiels ou en effectuant même un rachat total. L assurance- vie constitue ainsi un bon moyen de percevoir un complément de revenus régulier. Par ailleurs, lors de la clôture du contrat, on peut choisir de récupérer l épargne et les intérêts sous forme de capital ou de rente viagère. Quand on souscrit une assurance-vie avec l objectif de préparer sa retraite ou de maintenir son niveau de vie, mieux vaut opter en général pour la sortie en rente. Toutefois, l assurance-vie n est pas véritablement un placement de retraite professionnel : à la différence d un contrat de retraite Madelin, les primes versées sur le contrat ne sont pas déductibles du bénéfice.

D autres solutions financières existent aujourd hui, comme le plan d épargne retraite populaire (PERP). Fonctionnant un peu comme un contrat Madelin, le PERP est ouvert aux praticiens libéraux comme aux salariés. Il n y a pas d obligation de versements annuels sur le plan.