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PROGRAMME
APPROCHE FINANCIÈRE DU BUSINESS PLAN > L architecture financière du business plan : principe et mise en œuvre
■■ Les différents flux de trésorerie. ■■ Les dépenses d investissement (CAPEX, Working capital).
■■ Les prévisions d activité (OPEX). ■■ La relation entre comptes de résultat, bilans et tableaux des flux de trésorerie prévisionnels.
Cas pratique fil rouge : sous Excel, déterminer les free cash flows
> La rentabilité d un business plan ■■ Les critères habituels de rentabilité. ■■ La Valeur Actuelle Nette (VAN). ■■ L estimation et l usage du taux d actualisation.
■■ Le Taux de Rendement Interne (TRI). ■■ Le délai de récupération (Pay-back).
Cas pratique fil rouge : sous Excel, calculer les 3 indicateurs qui permettent de juger de la rentabilité du projet
> Le business plan et son financement ■■ Le coût du capital. ■■ Les différentes sources de financement et leurs coûts.
■■ Les flux de financement. ■■ La pratique et l analyse d un plan de financement.
■■ La trésorerie cumulée et l équilibre financier.
Cas pratique fil rouge : conclure sur l équilibrage financier de l opération
> Les variantes et les options dans un business plan
■■ L identification et l évaluation des variantes.
■■ L impact des changements d hypothèses et les simulations.
■■ Les décisions à prendre au cours de la construction d un business plan.
■■ L analyse de la situation future. Cas pratique fil rouge : sous Excel, simuler des changements d hypothèses et conclure sur les impacts
APPROCHE ÉCONOMIQUE DU BUSINESS PLAN > Le business plan vu comme une démarche commerciale
■■ Les objectifs du business plan. ■■ L identification des besoins des interlocuteurs impliqués dans la démarche (entreprise, investisseurs...).
■■ La scénarisation de l histoire en fonction du public.
> La présentation du business plan ■■ Les différents formats de présentation. ■■ Le contenu standard, les principes généraux de construction.
■■ Les outils exploitables pour les présentations.
■■ Le passage de la logique économique à sa traduction financière.
Illustrations : l exploration de quelques business plans de différents formats sur divers sujet
> La construction d un modèle financier ■■ L arborescence du business plan et la modélisation sous Excel.
■■ La prévision du chiffre d affaires et des revenus d activités.
■■ L estimation des dépenses d exploitation.
■■ Le calcul des immobilisations et du Besoin en Fonds de Roulement (BFR).
■■ La durée d analyse et le choix des valeurs résiduelles.
■■ Les modalités de financement. ■■ La prise en compte des événements complexes (fiscalité, risques...).
Cas pratique : établir le business plan d une entreprise industrielle
> La discussion critique ■■ L analyse de la sensibilité. ■■ La construction de scénarios. ■■ L évaluation de la robustesse du modèle et du projet.
Cas pratiques : procéder à l analyse critique q du business plan établi précédemment q d un business plan réalisé par autrui
■■ Après Module E-learning■: business plan, rentabilité et financement des investissements Ressources documentaires■: matrices Excel, cas pratiques, exemples de business plans...
2j (14h) Perfectionnement code GF2820
1 640,00 HT 1 968,00 TTC Repas inclus
Paris 26-27 mars 22-23 juin 17-18 sept.
15-16 oct. 17-18 déc.
20 20
Élaborer un business plan Aspects économiques et financiers du BP avec mise en pratique sous Excel
OBJECTIFS ET COMPÉTENCES VISÉES ■■ Maîtriser les principes et la pratique de la construction d un business plan.
■■ Utiliser le business plan comme un outil de développement économique.
■■ Se forger une opinion sur la fiabilité et la validité d un business plan construit par d autres.
Voir également la formation d initiation sur ce thème « Les clés du business plan pour managers non-financiers » (GF2810).
PUBLIC CONCERNÉ Responsables comptables et financiers, directeurs financiers, contrôleurs de gestion, experts-comptables. Chefs de projet, managers ou directeurs de business unit ayant déjà des bases en comptabilité et analyse financière.
PRÉ-REQUIS Niveau de la formation « Finance pour non-financiers - Niveau 2 » (GF2800) ou « Les clés du business plan pour managers non-financiers » (GF2810).
FINANCE D ENTREPRISE NOTRE PARTI PRIS PÉDAGOGIQUE
Une formation qui aborde tous les aspects du business plan
Une co-animation pour mieux aborder les aspects techniques et économiques
Une mise en pratique sous Excel
Des cas et des fichiers modèles remis sur une clé USB
LE POINT DE VUE DE L EXPERT
Christian PIERRAT Expert financier et consultant
Natacha de SAINT VINCENT Dirigeante d entreprise
Cette formation a pour but de présenter la méthodologie de construction des business
plans dérivée de celle d un grand cabinet international.
Avec le double regard apporté par une co-animation, toutes les questions conceptuelles, techniques et pratiques
sont abordées.
Des cas réels sont implémentés et des modèles de tableur à manipuler sur place avec un ordinateur sont mis à la disposition
des participants sur clé USB.
INCLUS DANS VOTRE FORMATION : LA GESTION FINANCIÈRE DE L ENTREPRISE [ÉD. LA DÉCOUVERTE]
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