F IS C A L IT É
2120
CERTIFICAT Fiscalité de l entreprise
OBJECTIFS ET COMPÉTENCES VISÉES > Acquérir les réflexes techniques et
les modes de raisonnement indispensables à l établissement des déclarations fiscales courantes
> Maîtriser les mécanismes fiscaux tant en matière d IS que de TVA ou de CET
> S entraîner à leur application par de nombreux cas pratiques
PUBLIC ET PRÉ-REQUIS > Toute personne amenée à pratiquer
la fiscalité d entreprise sans avoir reçu de formation initiale en la matière et souhaitant acquérir de solides connaissances techniques
> Collaborateurs des services comptables
> Pré-requis : notions de comptabilité souhaitables
LE CURSUS > 10 jours de formation
[70 heures] 5 x 2 jours + 5 modules E-training intersessions
pour s entraîner et ancrer les acquis : E-learning, QCM, cas pratiques
+ L accès Internet au fonds documentaire Navis fiscal [Éd. Francis Lefebvre] [abonnement réservé aux nouveaux clients : si vous êtes déjà abonné[e] au Navis fiscal, contactez-nous]
L EXAMEN [EN OPTION] > Une épreuve écrite composée
de cas pratiques
PRÉSENTIEL 1 [2 jours] Mécanismes d imposition des bénéfices des entreprises ■■ Impact de la structure juridique sur
l imposition des bénéfices ■■ Règles de territorialité ■■ Règles de rattachement des produits et
des charges
Détermination du résultat fiscal ■■ Passage du résultat comptable au résultat
fiscal [retraitements extracomptables] ■■ Immobilisations et provisions : traitement
comptable et fiscal, relevé des provisions ■■ Traitement fiscal des charges : conditions
générales de déductibilité et dispositions spécifiques [charges financières, jetons de présence, TVS, amendes et impôts, abandons de créances et subventions, dons ]
■■ Traitement fiscal des produits : principe général d imposition et dispositifs spécifiques [régime mère-fille, cessions de titres de participation...]
E-TRAINING 1 Quiz : déterminer un résultat fiscal Recherches documentaires en ligne
PRÉSENTIEL 2 [2 jours] Détermination du résultat fiscal [suite] et calcul de l IS ■■ Report en avant/en arrière des déficits ■■ Calcul de l IS : taux et contributions
additionnelles
Fiscalité des groupes de sociétés ■■ Flux intragroupe ■■ Introduction au régime d intégration
fiscale E-TRAINING 2 Fun Learning Box : principes de passage du résultat comptable au résultat fiscal
Cas pratique : calculer l IS et suivre le paiement des acomptes et du solde
PRÉSENTIEL 3 [2 jours] Régime d intégration fiscale [suite] ■■ Formation du périmètre d intégration ■■ Détermination des résultats individuels ■■ Détermination du résultat d ensemble ■■ Calcul de l IS d ensemble et du gain
d intégration
Restructurations d entreprises [fusions, scissions, apports partiels d actifs] ■■ Règles de transcription des apports
[valeurs comptables ou réelles] ■■ Régime de droit commun ou de faveur E-TRAINING 3 Cas pratique : déterminer un résultat individuel retraité
PRÉSENTIEL 4 [2 jours] Mécanisme de la TVA ■■ Détermination de la TVA collectée :
champ d application, base, fait générateur, taux, exigibilité
■■ Calcul de la TVA déductible : conditions de forme, de fond et de délai ; exclusions
■■ Déclaration et paiement
Opérations internationales et TVA ■■ Livraisons et acquisitions
intracommunautaires ; importations et exportations
■■ Règles de territorialité applicables aux prestations de services
E-TRAINING 4 Recherches documentaires en ligne Cas pratique : déterminer la TVA à payer et établir la CA3
F IS C A L IT É
CURSUS « BLENDED » 10 JOURS EN PRÉSENTIEL + 5 MODULES E-TRAINING
CERTIFICATS ET DIPLÔMES FRANCIS LEFEBVRE FORMATION
* Inscrit sur la liste unique des certifications éligibles au CPF sous le n°237059
Cursus 10 jours code L-FA1900
5 800,00 HT 6 960,00 e TTC Repas inclus
Session de printemps Cursus : 21-22/05 & 9-10/06 & 18-19/06
& 25-26/06 & 2-3/07/2020 Examen [en option] : 7/09/2020
Session d automne Cursus : 5-6/10 & 15-16/10 & 5-6/11
& 23-24/11 & 10-11/12/2020 Examen [en option] : 12/01/2021
Examen en option** code FA6190
1 200,00 HT 1 440,00 e TTC
> Un fascicule remis : « Guide fiscal de la déclaration de résultat » [Éd. Francis Lefebvre]
> De nombreux cas pratiques réalisés pendant les sessions en présentiel
> Des travaux ludico-pédagogiques en intersessions
Martine ROSSETTI, Responsable pédagogique,
vous conseille et vous accompagne tout au long du cursus jusqu à l examen final.
E-mail : mrossetti@flf.fr Tél. : 01 44 01 39 31
VOTRE RÉFÉRENT
LES PLUS DU CERTIFICAT
PRÉSENTIEL 5 [2 jours] CET ■■ Mécanisme de la CFE et de la CVAE ■■ Obligations déclaratives, calcul
des impositions, plafonnement
TVS, DAS2, C3S ■■ Principes d élaboration des déclarations :
taxe sur les véhicules des sociétés ; déclaration des honoraires
■■ Calcul de la contribution sociale de solidarité des sociétés
Aperçu des règles de contrôle fiscal ■■ Déroulement du contrôle fiscal ■■ Points de vigilance et nécessité
de documentation des opérations Cas pratique de synthèse : établir les déclarations fiscales pour une entreprise E-TRAINING 5 Demander un plafonnement de CET ■ Après Coaching post-formation : 3 questions à l expert (modalités sur www.flf.fr)
** Inscription à l examen obligatoire pour bénéficier de l éligibilité CPF
1 - FISCALITE.indd 5 08/07/2019 13:40
F IS
C A
L IT
É
> Bénéficier d une pédagogie fondée sur la mise en application
> Disposer de bases solides pour évoluer vers une prise en charge des déclarations fiscales de l entreprise
> Profiter de la souplesse calendaire offerte pour adapter votre programme à vos impératifs professionnels
> Faire reconnaître vos compétences et votre savoir-faire par un jury de professionnels
POURQUOI AVOIR CRÉÉ CE CERTIFICAT ? Depuis quelques temps, le métier de
comptable fiscaliste émerge dans les offres d emploi. En effet, avec la réorganisation
généralisée des services comptables, les missions évoluent, se diversifient et le déclaratif fiscal entre de plus en plus souvent dans le périmètre des activités
de la fonction comptable. Il nous a donc paru utile de proposer
un cursus dédié à cet aspect.
QU EST-CE QUI CARACTÉRISE CE CERTIFICAT ? Ce certificat a deux particularités.
Premièrement, sa structure. Son socle commun est construit autour des trois impôts principaux
qui frappent toute entreprise : l IS, la TVA et les impôts locaux. Des options permettent ensuite
au candidat de maîtriser d autres obligations déclaratives, en fonction de celles auxquelles son entreprise est assujettie. Deuxièmement, les intervenants. Tous sont des professionnels
aguerris de la fiscalité d entreprise. Ils abordent les sujets de façon résolument pratique, avec de nombreux exercices issus de situations réelles
qu ils rencontrent dans leur quotidien.
Martine ROSSETTI, Responsable pédagogique,
vous conseille et vous accompagne tout au long du cursus jusqu à l examen final.
E-mail : mrossetti@flf.fr Tél. : 01 44 01 39 31
CERTIFICAT Comptable fiscaliste
OBJECTIFS ET COMPÉTENCES VISÉES > Maîtriser les principales obligations
fiscales déclaratives qui incombent à l entreprise
> Être à même de prendre en charge un poste de comptable à dominante fiscale
> Acquérir, consolider, actualiser vos compétences et faire valider votre savoir-faire
PUBLIC ET PRÉ-REQUIS > Comptables évoluant vers un poste
à dominante plus fiscale > Pré-requis : maîtrise des règles
comptables
LE CURSUS > 14 jours de formation
[98 heures] à suivre sur une période maximale de 18 mois
+ 2 modules E-learning + L accès Internet au fonds documentaire
Navis fiscal [Éd. Francis Lefebvre]
L EXAMEN [EN OPTION] > Une épreuve écrite composée
de cas pratiques et de QCM > Une épreuve orale devant un jury
de professionnels
> 10 JOURS DE TRONC COMMUN À suivre de façon obligatoire
■■ Détermination et gestion du résultat fiscal [2x2 jours-FR1030]
■■ Atelier pratique : élaborer la déclaration mensuelle de TVA de l entreprise [2x2 jours-FT1120]
■■ Atelier pratique : déclarer, payer et contrôler la CET et la taxe foncière [2 jours-FP1540]
> 4 JOURS D OPTION À choisir en fonction de vos besoins et objectifs
■■ Atelier pratique : détermination des résultats et pratique des imprimés en intégration fiscale [2 jours-FN2360]
■■ Technique fiscale des restructurations : fusions, scissions, APA, TUP [2 jours-FG2000]
■■ Les fondamentaux de la fiscalité internationale [3 jours-FL1830]
■■ DEB, DES : déclaration, contrôle et sanctions [2 jours-FT2260]
■■ Pratique des procédures douanières [2 jours-FD2220]
■■ Contrôler les paramétrages des ERP pour minimiser les risques fiscaux [1 jour-FO3340]
■■ Gérer la fiscalité des immeubles de l entreprise [2 jours-HF2210]
■■ Atelier pratique : technique d élaboration de la déclaration des honoraires [DAS 2] [1 jour-FA1580]
RESSOURCES EN LIGNE Pour compléter vos sessions en présentiel
> Les ressources dédiées à ce certificat : Fun Learning Box, module E-learning
> L accès Internet au fonds documentaire Navis fiscal [Éd. Francis Lefebvre] pendant toute la durée de la formation* *Abonnement réservé aux nouveaux clients : si vous êtes déjà abonné[e] à Navis fiscal, contactez-nous.
INTERVIEW DE VOTRE RÉFÉRENT
LES PLUS DU CERTIFICAT
CURSUS DE 14 JOURS EN PRÉSENTIEL + RESSOURCES EN LIGNE
LE MENTORAT Échangez sur votre métier et développez votre efficacité professionnelle.** **Réservé aux candidats ayant choisi l option examen.
Cursus 14 jours code L-FA6000
8 470,00 HT 10 164,00 e TTC Repas inclus
2020 Toutes nos dates à Paris ou Lyon sur www.flf.fr
Examen en option
1 200,00 HT 1 440,00 e TTC
CERTIFICATS ET DIPLÔMES FRANCIS LEFEBVRE FORMATION
RETROUVEZ LA PRÉSENTATION COMPLÈTE, LES INTERVENANTS ET TÉMOIGNAGES SUR www.flf.fr
1 - FISCALITE.indd 6 08/07/2019 13:41
FR A N C IS L EF EB
V R E FO
R M A TI O N
01_p014a053flf.catalogue_2020.fiscalite MTH.indd 8 9/ / 6:34
